Открытый и скрытый факторинг


Один из критериев разновидностей факторинга – публичность. В зависимости от информированности покупателя об участии фактора в сделке выделяют открытый и скрытый факторинг.

Механизм осуществления факторинговой сделки здесь традиционный. В нем участвуют 3 действующих лица: покупатель, поставщик и фактор. Поставщик отгружает товар покупателю, по факту подтвержденной отгрузки факторинговая компания оплачивает поставку поставщику, по истечении срока отсрочки покупатель оплачивает счет факторинговой компании.

При открытом факторинге покупатель уведомлен о том, что в сделке участвует фактор. Покупатель осуществляет платежи на счет фактора, выполняя тем самым свои обязательства по договору поставки. Оповещение осуществляется путем записи на счете- фактуре о направлении платежа в адрес фактора.

Скрытый (закрытый, конфиденциальный) факторинг — разновидность факторинга, при которой покупателя не ставят в известность о наличии договора факторингового обслуживания, и он продолжает осуществлять платежи поставщику, который, в свою очередь, направляет их в пользу фактора. То есть покупатель вообще не уведомляется о переуступке поставщиком требований фактору-посреднику. В этом случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, а последний после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита.

Скрытый факторинг – оптимальная факторинговая услуга, которая позволяет не вносить никаких изменений в схему работы поставщик-дебитор. В таком случае дебитор вообще не знает о сотрудничестве поставщика с факторинговой компанией. Он продолжает работать с поставщиком в привычном порядке.

Скрытый факторинг (конфиденциальный/закрытый факторинг) позволяет продолжить стабильное сотрудничество с дебитором, который не готов работать с факторинговой компанией. В данном варианте сотрудничества поставщик получает финансирование от факторинговой компании, необходимое ему на развитие компании. После того, как дебитор перевел деньги за поставки на счет поставщика, поставщик должен самостоятельно вернуть фактору такой платеж с учетом начисленной комиссии за обслуживание (от 0,003% до 9%).

Обычно ставки по скрытому факторингу (конфиденциальному/закрытому факторингу) примерно на 1% выше, чем по классическому факторингу с регрессом. И, тем не менее, этот продукт пользуется большой популярностью среди поставщиков, которые не готовы усложнять свои отношения с дебитором. В факторинговых компаниях около 20% клиентов пользуются услугой скрытого (закрытого/конфиденциального) факторинга.