Закупочный (реверсивный) факторинг


Закупочный факторинг позволяет приобрести товар с отсрочкой платежа, когда факторинговая компания расплачивается с вашими поставщиками в момент отгрузки товара вам на склад. А вы как покупатель в свою очередь рассчитываетесь уже с фактором, согласно условиям договора.

Финансирование закупок (закупочный факторинг) целесообразно использовать, если:

· Вам не хватает собственных оборотных средств для финансирования закупок

· Вы хотите получить или увеличить отсрочку от ваших поставщиков

· Рассчитываете на скидку от поставщиков за раннюю оплату товара

Схема закупочного факторинга:

1. Ваш поставщик отгружает товар на ваш склад

2. Переедает фактору электронный реестр поставок

3. Вы подтверждаете фактору факт осуществления поставок

4. Фактор оплачивает поставщику 100% от суммы отгрузки на тот срок отсрочки, который вам предоставлен. Поставщик фактически получает оплату по факту отгрузки.

5. По истечении срока отсрочки наступает дата платежа по контракту

6. Вы оплачиваете поставки на счет фактора + комиссия за услугу факторинга

Таким образом, покупатель получает возможность оперативно увеличить ассортимент товаров и услуг (особенно это важно для сезонного бизнеса) не прибегая к кредитованию и без изъятия оборотных средств. Повышается лояльность текущих и новых поставщиков, появляется возможность получить от поставщика скидку за раннюю оплату товара.

В свою очередь, поставщик получает 100% финансирование поставки, оперативное пополнение оборотных средств, исключается риск неоплаты.

Факторинг и кредит: вместе или вместо?

Чем факторинг отличается от кредита или овердрафта? В каждом из этих видов финансирования есть как свои плюсы, так и минусы. Остановимся подробнее на них.

В отличие от кредита при факторинге:

· не нужен залог. Нет привязки к оборотам по расчетному счету;

· решение о сотрудничестве принимается быстрее;

· выше лимит финансирования и ограничен только объемом отгрузок

· можно пользоваться одновременно и факторингом, и кредитными продуктами банков;

· риск-менеджмент лежит на факторинговой компании.

Факторинг позволяет бизнесу расти:

· отсрочка платежа позволяет удерживать старых клиентов и привлекать новых. Банковский кредит многоцелевой и менее сфокусирован на конкретных задачах производителей и оптовых поставщиков;

· полученные средства находятся в обороте и приносят новые продажи. При кредите или овердрафте полученные деньги могут обесцениваться на банковском счете;

· лимит финансирования увеличивается вместе с ростом объемов продаж. Сумма кредита или овердрафта фиксирована;

· клиент платит за привлеченные средства, когда они ему нужны.



Факторинг улучшает баланс компании:

· факторинг позволяет показывать увеличение выручки и прибыли, не уменьшает чистую стоимость компании. Кредит или овердрафт отражается в пассивах и уменьшает чистую стоимость компании;

· комиссия за факторинговое обслуживание полностью относится на себестоимость, тем самым уменьшается налогооблагаемая база.