Банковская гарантия

Банковская гарантия – это письменное обязательство банка заплатить денежную сумму указанному в гарантии участнику сделки по его требованию, соответствующему условиям гарантии. Таким образом, банк гарантирует за клиента осуществление обязательства (платежа, поставки и т.д.) по контракту.

Банковская гарантия - незаменимый ресурс, которым малый бизнес может воспользоваться для подтверждения своей репутации и платёжеспособности. Фактически это гарантия банка заплатить за юридическое лицо в случае, если оно не выполнит свои обязательства перед контрагентом.

Банковская гарантия одновременно выполняет две функции: получатель гарантии (принципал) получает подтверждение сторонней авторитетной организации в устойчивости своего финансового положения, а контрагент (бенефициар) – гарантию того, что обязательства по контракту так или иначе будут выполнены (товары/услуги оплачены, задолженность погашена).

Наиболее распространено применение малым и средним бизнесом банковской гарантии при проведении сделок с авансовыми платежами, а также при участии бизнеса в конкурсах и аукционах на получение госзаказа.

Заказчики в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов принимают банковские гарантии, выданные банками, включенными в перечень банков, отвечающих требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения.

Существует несколько типов банковских гарантий. Наиболее часто встречаются три вида:

1. Банковская гарантия для обеспечения заявки

В соответствии со ст. 44 п. 1 № 44-ФЗ при проведении конкурсов и аукционов обеспечение заявки на участие может быть предоставлено банковской гарантией.

В случае победы в тендере поставщик обязан подписать контракт с заказчиком, а банк-гарант обязан оплатить заказчику сумму обеспечения заявки.

Срок действия банковской гарантии, предоставленной в качестве обеспечения заявки, должен составлять не менее чем два месяца с даты окончания срока подачи заявок.

2. Банковская гарантия для обеспечения исполнения контракта

В соответствии со ст. 96 п. 3 закона о контрактной системе № 44-ФЗ исполнение контракта может обеспечиваться предоставлением банковской гарантии, выданной соответствующим банком.

Данное требование направлено защитить заказчика от недобросовестных поставщиков, которые не выполняют условия контракта.

Размер обеспечения исполнения контракта должен составлять от 5% до 30% начальной (максимальной) цены контракта, указанной в извещении об осуществлении закупки.

Срок действия банковской гарантии должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц.

3. Банковская гарантия на возврат аванса

В соответствии со ст. 96 п. 6 закона о контрактной системе № 44-ФЗ если начальная (максимальная) цена контракта превышает 50 млн. руб., заказчик обязан установить требование обеспечения исполнения контракта в размере от 10% до 30% начальной (максимальной) цены контракта, но не менее чем в размере аванса (если контрактом предусмотрена выплата аванса). В случае, если аванс превышает 30% процентов начальной (максимальной) цены контракта, размер обеспечения исполнения контракта устанавливается в размере аванса.

Преимущества банковских гарантий:

· Гарантия не отвлекает из обращения денежные ресурсы

· Позволяет участвовать в конкурсах/торгах

· Упрощенный порядок рассмотрения заявки

· Стоимость гарантии, гораздо ниже стоимости кредита

В качестве обеспечения банки могут принимать:

1. Поручительство физического или юридического лица.
Для гарантий исполнения обязательств по контракту для индивидуальных предпринимателей, а также тендерных гарантий поручительство не требуется.

2. Залог имеющегося имущества.
При предоставлении гарантий в рамках процедуры экспресс-оценки залог не требуется.

3. Гарантии АО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий»

4. Векселя банка

5. Товары, оборудование, транспорт, недвижимость и т.д.

Итак, банковская гарантия – эффективный инструмент защиты интересов контрагентов, увеличения доверия между ними, снижения рисков при проведении сделки.

Другим типом исполнения условий контракта может быть внесение на счет заказчика определенной суммы, которую исполнитель не в состоянии изъять из оборота или считает это невыгодным. В это ситуации альтернатива банковской гарантии - тендерный кредит.

Сегодня помимо кредитных организаций за малый бизнес готово поручиться и государство. Гарантией выполнения условий контракта между контрагентами является поручительство Агентства кредитных гарантий (АО «Корпорация МСП»). Отдельно стоит присмотреться с возможностям, которые предоставлсяют гарантийные фонды и фонды содействия кредитованию малого и среднего бизнеса.